Anhang I 32020R0605

Anhang I der Verordnung (EU) 2015/534 (EZB/2015/13) mit der Überschrift „Vereinfachte Meldung aufsichtlicher Finanzinformationen“ wird wie folgt geändert: Die Tabellen 1 und 2 erhalten folgende Fassung: „Tabelle 1 Meldebogen Nummer Bezeichnung des Meldebogens oder der Meldebogen-Gruppe TEIL 1 [QUARTALSWEISE] Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht] 1.1 Bilanz: Vermögenswerte 1.2 Bilanz: Verbindlichkeiten 1.3 Bilanz: Eigenkapital 2 Gewinn- und Verlustrechnung Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei 4.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte 4.2.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind 4.2.2 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte 4.3.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden 4.4.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte 4.5 Nachrangige finanzielle Vermögenswerte 5.1 Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt 6.1 Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten 8.1 Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei 8.2 Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 9.1.1 Außerbilanzielle Risikopositionen: erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 9.2 Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 10 Derivate — Handel und wirtschaftliche Absicherung Bilanzierung von Sicherungsgeschäften 11.1 Derivate — Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art der Absicherung Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste 12.1 Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste Empfangene Sicherheiten und Garantien 13.1 Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen 13.2.1 Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten] 13.3.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ 14 Bemessungshierarchie: zum beizulegenden Zeitwert bewertete Finanzinstrumente Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung 16.1 Zinserträge und -aufwendungen nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei 16.3 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz 17.1 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Vermögenswerte 17.2 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: außerbilanzielle Risikopositionen — erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 17.3 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Verbindlichkeiten Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen 18.0 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen 18.1 Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen — Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei 18.2 Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Kredite 19 Gestundete Risikopositionen TEIL 2 [QUARTALSWEISE MIT SCHWELLENWERT: QUARTALSWEISE ODER KEINE MELDUNG] Geografische Aufschlüsselung 20.4 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei 20.5 Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei 20.6 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei TEIL 4 [JÄHRLICH] Gruppenstruktur 40.1 Gruppenstruktur: ‚nach einzelnen Unternehmen‘ Tabelle 2 Meldebogen Nummer Bezeichnung des Meldebogens oder der Meldebogen-Gruppe TEIL 1 [QUARTALSWEISE] Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht] 1.1 Bilanz: Vermögenswerte 1.2 Bilanz: Verbindlichkeiten 1.3 Bilanz: Eigenkapital 2 Gewinn- und Verlustrechnung Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei 4.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte 4.2.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind 4.2.2 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte 4.3.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden 4.4.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte 4.5 Nachrangige finanzielle Vermögenswerte 4.6 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte 4.7 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind 4.8 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative, erfolgsneutral im Eigenkapital zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte 4.9 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zu Handelsbestand gehörende, nicht derivative nach der Kostenmethode bewertete finanzielle Vermögenswerte 4.10 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: sonstige nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative finanzielle Vermögenswerte 5.1 Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt 6.1 Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten 8.1 Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei 8.2 Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 9.1 Außerbilanzielle Risikopositionen nach den nationalen GAAP — erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 9.1.1 Außerbilanzielle Risikopositionen: erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 9.2 Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 10 Derivate — Handel und wirtschaftliche Absicherung Bilanzierung von Sicherungsgeschäften 11.1 Derivate — Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art der Absicherung 11.2 Derivate — Bilanzierung von Sicherungsgeschäften nach den nationalen GAAP: Aufschlüsselung nach Art des Risikos Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste 12.0 Veränderungen bei den Wertberichtigungen für Kreditverluste und Wertminderung von Eigenkapitalinstrumenten nach nationalen GAAP 12.1 Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste Empfangene Sicherheiten und Garantien 13.1 Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen 13.2.1 Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten] 13.3.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ 14 Bemessungshierarchie: zum beizulegenden Zeitwert bewertete Finanzinstrumente Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und-Verlustrechnung 16.1 Zinserträge und -aufwendungen nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei 16.3 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument 16.4 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz 17.1 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Vermögenswerte 17.2 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: außerbilanzielle Risikopositionen — erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen 17.3 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Verbindlichkeiten Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen 18.0 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen 18.1 Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen — Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei 18.2 Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Kredite 19 Gestundete Risikopositionen TEIL 2 [QUARTALSWEISE MIT SCHWELLENWERT: QUARTALSWEISE ODER KEINE MELDUNG] Geografische Aufschlüsselung 20.4 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei 20.5 Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei 20.6 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei TEIL 4 [JÄHRLICH] Gruppenstruktur 40.1 Gruppenstruktur: ‚nach einzelnen Unternehmen‘“