Gesetzgeltende Fassung

Art. 5 32026D2036

Kriterien für den Erlass delegierter Beschlüsse zu wesentlichen Änderungen oder Erweiterungen von Ratingsystemen nach einer Prüfung

BESCHLUSS (EU) 2026/2036 DER EUROPÄISCHEN ZENTRALBANK vom 21. August 2026 zur Übertragung der Befugnis zum Erlass von Beschlüssen über wesentliche Änderungen von Ratingsystemen zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko (EZB/2026/19)

(1)

Beschlüsse, mit denen die Erlaubnis zur Umsetzung wesentlicher Änderungen oder Erweiterungen von Ratingsystemen nach einer Prüfung erteilt wird, werden im Wege eines delegierten Beschlusses erlassen, wenn alle nachstehenden Kriterien erfüllt sind:

die geplante wesentliche Änderung oder Erweiterung wurde von der EZB positiv bewertet;

die harte Kernkapitalquote auf konsolidierter Ebene des beaufsichtigten Unternehmens steigt oder verringert sich nach der Umsetzung der geplanten wesentlichen Änderung oder Erweiterung des Ratingsystems, gemessen auf Ebene des Anwendungsbereichs des einschlägigen Ratingsystems, um nicht mehr als 20 Basispunkte;

die Entscheidung enthält keine Einschränkungen oder Bedingungen;

Wenn mit dem Beschluss Auflagen erteilt werden, hat das beaufsichtigte Unternehmen sich mit diesen Auflagen im Voraus schriftlich einverstanden erklärt und die Auflagen erfüllen sämtliche der folgenden Anforderungen:

gegebenenfalls ist in den Auflagen vorgesehen, dass das beaufsichtigte Unternehmen seine Ratingsysteme, die Anwendung des IRB-Ansatzes, das Rating- und Risikopositionszuweisungsverfahren, die Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und Verlustrisikobeträge, Daten und Dokumentation, Risikoquantifizierung, Ausfallerkennung, IT-Infrastruktur und Kreditrisikominderungstechniken im Einklang mit Teil 3, Titel II Kapitel 3 und 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, in ihrer nach den einschlägigen technischen Regulierungsstandards vorgeschriebenen Form und im Einklang mit ihrer Auslegung gemäß den einschlägigen Leitlinien der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde und den EZB-Leitfäden, zu verbessern hat;

ii)

gegebenenfalls ist in den Auflagen vorgesehen, dass das beaufsichtigte Unternehmen seine Governance-, Kontroll- oder Validierungstätigkeiten im Einklang mit Teil 3, Titel II, Kapitel 3 und 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, in ihrer in den einschlägigen technischen Regulierungsstandards vorgeschriebenen Form und im Einklang mit ihrer Auslegung gemäß den einschlägigen Leitlinien der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde und den EZB-Leitfäden, zu verbessern hat;

iii)

in den Auflagen sind Fristen von mindestens drei und höchstens 36 Monaten festgelegt.

(2)

Die in Absatz 1 genannten Kriterien gelten auch dann, wenn die Antragsunterlagen sowohl eine wesentliche Änderung als auch eine wesentliche Erweiterung umfassen.